医院预算管理系统

 

医院预算管理系统

 

一、业务流程

图-1.1

业务流程描述

 

1. 预算编制

  主要包括收入预算、部门经费预算和科研项目预算。在进一步提升预算管理时,需要把资产预算、成本预算、基金预算等加入进来,形成一个完整的全面预算管理系统。

 

2. 预算执行与控制

  主要对部门经费支出、科研项目做控制。对收入、专项基金等支出不做控制。

 

3. 预算调整

  根据医院实际业务情况,随时追加、追减调整预算。

 

4. 预算分析

  主要是预算执行进度分析、多维预算分析。需要支持多层次,多链接的分析模型。

 

二、系统核心价值

 

1、灵活的预算编制方式和准确的编制结果

1) 根据医院需求,可以选择“自上而下”或“自下而上”的编制方式;

2) 基于临床科室业务工作量的预算编制结果,符合医院的实际情况;

3) 预算对象落实到每个职能科室和管理科室,实现全院所有科室的预算管理;

4) 预算内容包含:收支预算、专项预算等医院所有经济活动。

2、建立医院的预算事前控制体系

1) 在预算编制环节和预算的实际执行环节进行预算控制,真正发挥预算在医院的事前控制作用

2) 在事前控制体系下,医院“有计划的赚钱,有计划的花钱”,一切尽在院长和领导班子的掌控之中

3、实现及时有效的预算执行分析

1) 及时分析预算的执行结果,提前预测预算可能出现的问题

2) 对每个科室、每个项目的预算进行分析

4、灵活的预算调整

1) 根据医院实际经营情况,进行预算的追加、追减

 

三、 系统功能

图-1.2

四、 应用场景

 

1、预算编制业务流程

图-1.3

图-1.4

业务流程描述:

1) 医院院长办公会确定医院总体预算目标,并将目标下达;

2) 医院财务处根据医院总体预算目标,确定预算方案。

 

2、 预算执行业务流程

图-1.5

业务流程描述:

1) 业务科室填制借款单或报销单;

2) 财务处根据预算对单据进行审核,并可以查看预算的整体执行情况;

3) 如果是预算外项目,走预算外审批流程;

4) 如果是预算内项目,没有超出预算,财务审核通过,报销凭证制单;

5) 如果是预算内项目,超出预算,走超预算审批流程。

 

3、 预算分析应用场景

  实现预算的执行进度分析、计划执行分析、收支预算分析、因素分析、专项材料分析等。

图-1.6